初做出纳，如何编制银行存款余额调节表？现金日记账和银行日记账的范本，以及出纳日报表和月报表的格式谢

　　余额调节表示这样编制的：1、首先做一假设。依我的帐为准，作统御帐，然后逐笔勾挑，求得没有勾跳得业务，作为未达帐项，且分出增加和减少的方向。2、写出我方期末余额和银行余额分类列于一张表上，然后，我减少银行没减少，在银行方减少；我增加银行没增加，在银行方增加，银行减少我没减少在我方减少;银行增加我没增加在我方增加。如此，相加减后余额应是一样的，这就是余额调节表，关键是查明未达帐项！
　　余额调节表 （**年**月**日）
　　我方帐期末余额 *** 银行帐期末余额 ***
　　1、银行增加数（未达加） *** 我方增加数（未达加） ***
　　2、银行减少数（未达减） *** 我方减少数（未达减） ***
　　---------- ---------
　　合计 ******* = *******
　　明白啦！世界越来越好！任何明细帐之间都可以调平的！根本目的是找根源哪！
　　账本的格式，文具店有订本帐，日报表和月报表格式与帐页差不多的只是单页罢了，现金和银行帐类似，一看你就明白啦，好啦！你的祝福我领拉，祝你一切顺利！

年 月 银行余额调节表— 企业银行存款日记账账面余额　银行对账单的存款余额余额　加：银行已收企业未收的款项　加：企业已收银行未收的款项　　　　　　　　　　　　　　　　　减：银行已付企业未付的款项　减：企业已付银行未付的款项　　　　　　　　　　　　　　　　　调节后的存款余额　调节后的存款余额余额