会计分录月末怎么做结转？？？

2025-04-14 04:07:15

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回答（1）：

将收益类科目转入本年利润的借方、成本费用类科目转入全年利润的贷方，之后将本年利润金额转入到利润分配未分配利润。按净利利润提取公积金、分配股利。简单举例：
1、借：主营业务收入
……
贷：本年利润
2、借：本年利润
贷：主营业务成本
……
3、借：本年利润（盈利情况）
贷：利润分配——未分配利润
如果是亏损做反分录。
4、借：利润分配——提取法定盈余公积
——提取任意盈余公积
——应付现金股利
贷：盈余公积——法定盈余公积
——任意盈余公积
应付股利
【好会计】

回答（2）：

将收入、成本、费用本月的发生额做相反的分录，全部转到本年利润科目下，本年利润再转到利润分配---未分配利润，并提取公积金、公益金

回答（3）：

如果是财务软件就好办了，月末对完账后，结转成本，再结转损益，就OK了

回答（4）：

复杂一两个字说不清楚多跟单位的老会计学习吧比在这里问强