费用报销，是先出纳审核签字，还是会计审核签字，流程是怎样的

先由会计签字，再交由出纳审核。

报销费用的填写要求：

1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处；

2、将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边；

3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

5、非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。

6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

扩展资料

报销单据的审核

1) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。

2) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。

3) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。

参考资料来源：百度百科-报销

单位工作人员费用报销，需要签字的，应先由会计签字，最后交由出纳审核。

报销人贴报销单，填写报销单，找本部门的领导签字，找会计审核，财务经理签字、小金额的就可以找出纳报销了。如果是常规的费用，流程已走完。如果不是常规的费用，金额较大，还需要总经理或总裁（董事长）签字审批，再找出纳付款。

扩展资料

费用报销的一般规定：

遵循“实事求是，准确无误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人；

报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定；

报销人取得相应的报销单据，且报销单据上面经办人、验收证明（复核）人、审批人签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证；

参考资料来源：百度百科-报销

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报销费用的填写要求：

1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处；

2、将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边；

3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等；

4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面；

5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据；

6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

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实际工作中，单位工作人员费用报销，出纳和会计可以签字也可以都不签字的。如果需要签字的，应先由会计签字，最后交由出纳审核。
具体流程是：
1、费用报销人填写费用报销单并签字，签字后交由部门领导签字（目的是确认报销内容的真实性）；
2、财务人员审核（目的是核对金额，内容，单据真实及符合公司的规定，也可以不审核）；
3、财务科长或者总经理签字，最后出纳只在费用报销单上盖章表示是否支付，审核完毕后支付给费用报销人。

正确的程序是：费用报销人填写费用报销单--部门领导签字（目的是确认报销内容的真实性）--财务人员审核签字（目的是核对金额，内容，单据真实及符合公司的规定）--总经理签字，出纳只在费用报销单上盖章表示是否支付就可以了，出纳再审核答字不利对财务的控制与监督