加强营运资金管理工作体系就是加强对流动资产和流动负债的管理工作体系;就是加快 现金、存货和应收账款的周转速度，尽量减少资金的过分占用，降低资金占用成本;就是利 用商业信用，解决资金短期周转困难，同时在适当的时候向银行借款，利用财务杠杆，提高 权益资本报酬率。
