你这样记是可以的，等开了发票再付到后面。还可以这样记：借--应收账款 贷-发出商品开了发票记：借-发出商品 贷-主营业务收入 -应交税金-应交增值税 这样记会更清楚一些， 销售成本可到月底结转
本月不开发票的话先按以上做账，下月红数冲回，按开发票实际金额再做如上会计分录
