年检资料反映企业年度情况的，既然是应纳税总额肯定年度所有的应要交纳的税了。纳税总额是实际年度交纳的税额，这个不包括汇算清缴的应计提未交的税额。
当然是按照审计报告填写啊！其实你怎么填写，人家都不会仔细看的，工商年检最关心的是“抽资”现象。
按照审计报告中的税金填列，不包括汇算清缴的所得税
