总公司帮分公司付款时如何进行账务处理？

2024-11-22 06:29:17

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回答（1）：

总公司和分公司是独立核算的。当分公司采购时，由总公司帮付款（使用对公户转账付款）双方挂个往来.
　　

你采购时，由总公司代为付款，你应该做分录
借：应付账款－单位
贷：其他应付款－总公司
货物收到时，无发票
借：原材料－暂估
贷：应付账款－暂估
两个月以后来发票了，冲掉暂估，按发票记账
借：原材料－暂估红字
贷：应付账款－暂估红字
按发票记账
借：原材料
借：应交税费－应交增值税（进项税金）
贷：应付账款

希望能帮助到您！
追问：
你采购时，由总公司代为付款

借：应付账款－单位
贷：其他应付款－总公司

由什么依据入账
追答：
采购订单和总公司付款回单呀。

打复印件...
总公司代付，属于代收代付性质，付款原件留在付款单位记账，复印件交于被代付方记账。

没有复印件或传真件怎么证明总公司已经付款呢？

除了固定资产，在建工程等，

还有好多费用，也是总公司付的。

这些款项都是分不同的月份，要签借款协议

借款协议签，看你们公司管理需要吧。

回答（2）：