开具红字发票怎么填增值税申报表？

2024-11-18 12:25:30

推荐回答（2个）

回答（1）：

对方开来的红字发票进项税额会在申报表中自动生成“进项转出”数据，不用手工填写的。
《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）

在填写有关防伪税控增值税专用发票的栏目时，必须要依据防伪税控增值税专用发票申报抵扣明细。

回答（2）：

根据提示，你在当期开了《开具红字增值税专用发票信息表》。这张表和开具红字发票是两个步骤，分开的。根据提示，你应该是让你的供应商给你开了一张红字发票，（如果你不填《开具红字增值税专用发票信息表》他开不了）。既然他给你开了红字发票，你就要做进项转出，这个税额1157.77元，应该要加到你的应纳税额当中。相当于减少了进项抵扣，增加了应纳税额。